Investissement immobilier en France｜Le compte bancaire PRO est indispensable (LMNP/LMP/SCI/SCI familiale)
Micco vous expliquera en détail ce qu'est un compte bancaire professionnel, s'il doit être nécessairement un compte professionnel, et quels sont ses avantages.
Vous avez décidé d'acheter une propriété d'investissement et de la mettre en location avec des meubles ! En tant que propriétaire, avez-vous besoin d'ouvrir un compte bancaire professionnel ?
Bien que la réponse dépende de votre situation spécifique, en réalité, en dehors des exigences légales, les avantages d'un compte bancaire professionnel en font une pratique largement adoptée et recommandée.
Micco vous expliquera en détail ce qu'est un compte bancaire professionnel, s'il doit être nécessairement un compte professionnel, et quels sont ses avantages.
Avant de plonger dans cet article, il est essentiel de comprendre que vous avez d’autres choix également. Par exemple : Micco.
Micco se présente comme une plateforme financière tout-en-un conçue pour les créateurs d'entreprises, facilitant une gamme complète de services. Ceux-ci comprennent des procédures simplifiées pour l'inscription de l'entreprise, l'établissement de comptes bancaires professionnels, la gestion des dépôts de capital, et bien plus encore.
L'engagement de Micco à autonomiser les créateurs d'entreprises s'étend à :
- Des processus d'inscription d'entreprise sans effort
- Une configuration transparente de comptes bancaires professionnels
- Des solutions pratiques de gestion des dépôts de capital
- Une gamme d'outils et de ressources financières supplémentaires adaptés aux entrepreneurs
Avec Micco, les créateurs d'entreprises peuvent accéder à une solution tout-en-un conçue pour simplifier leurs opérations financières et soutenir efficacement leurs projets de croissance.
Sommaire :
- Qu'est-ce qu'un compte bancaire professionnel ?
- Est-ce que la location meublée nécessite un compte bancaire professionnel ?
- Pourquoi ouvrir un compte bancaire professionnel ?
- Example
1. Qu'est-ce qu'un compte bancaire professionnel ?
Pour les propriétaires de biens meublés à louer, un compte bancaire professionnel est un compte spécialement ouvert séparément de leur compte personnel. Ce compte est exclusivement réservé aux activités de location. Il permet de recevoir les revenus de location et de payer les dépenses et les impôts associés. Ainsi, il sépare les dépenses et les revenus liés à l'activité de location de vos dépenses personnelles.
Il est important de noter que le compte bancaire professionnel ne doit pas nécessairement être un compte "professionnel" au sens strict. Surtout si votre activité locative est non professionnelle, il peut s'agir d'un compte personnel ordinaire. En effet, les frais sont généralement moins élevés pour un compte personnel par rapport à un compte professionnel, ce qui est préférable pour les propriétaires non professionnels de biens meublés à louer.
2. Est-ce que la location meublée nécessite un compte bancaire professionnel ?
Toutes les entreprises ne sont pas tenues d'ouvrir un compte bancaire professionnel.
Pour les sociétés ayant un capital (EURL/SA/SAS/SARL/SCI, etc.), l'ouverture d'un compte bancaire professionnel est nécessaire dès la création de la société, car ce compte est utilisé pour déposer le capital social et enregistrer la société.
Cependant, cette exigence ne s'applique pas aux entrepreneurs individuels. Cependant, la loi a changé avec la loi Pacte du 22 mai 2019, qui oblige désormais l'ouverture d'un compte bancaire professionnel si les revenus dépassent 10 000 euros sur au moins deux années civiles consécutives.
Par conséquent, si vous êtes propriétaire non professionnel de biens meublés à louer (LMNP, c'est-à-dire non professionnel de la location meublée), vous n'êtes pas légalement tenu d'ouvrir un compte bancaire professionnel, à moins que vos revenus de location ne dépassent 10 000 euros par an.
3. Pourquoi ouvrir un compte bancaire professionnel ?
Même avant la loi Pacte, l'ouverture d'un compte bancaire professionnel était une pratique fortement recommandée et largement adoptée par de nombreux propriétaires non professionnels de biens meublés à louer, pour les raisons suivantes :
- Simplification de la gestion financière : Un compte bancaire professionnel facilite la gestion économique et financière de votre activité locative, ainsi que la clarté de vos informations financières. En regroupant toutes les transactions sur un compte distinct, vous pouvez rapidement consulter les revenus et les dépenses liés à votre activité de location. Votre solde est directement visible, vous permettant de suivre aisément les revenus de loyers ou la santé financière de cette activité.
- Meilleur suivi comptable : En séparant votre activité de location meublée de vos activités personnelles, vous évitez les confusions ou les oublis qui pourraient entraîner des problèmes comptables et fiscaux. Grâce aux relevés bancaires, vous ne manquerez aucune facture, ce qui permettra à votre comptable d'identifier les mouvements financiers sans justificatifs.
En résumé, un compte bancaire spécialement dédié à votre activité immobilière simplifiera le suivi et le contrôle pour les propriétaires immobiliers et leurs comptables.
Toutes les transactions financières sont centralisées sur un seul compte, ce qui facilite le suivi et rend les audits fiscaux plus transparents. Cela permet également à l'administration fiscale de mieux comprendre vos activités, les mouvements de fonds et de minimiser les risques de dissimulation injustifiée. Sans compte professionnel, vous seriez contraint de fournir vos relevés bancaires personnels, ce qui élargirait indirectement la portée et les risques d'un audit fiscal. L'utilisation d'un compte professionnel est donc clairement plus sûre.
4. Exemple
Emma possède plusieurs biens immobiliers d'investissement, et tous les loyers et dépenses sont enregistrés sur son compte bancaire personnel. Cette méthode de gestion lui pose des problèmes à chaque fois qu'elle doit effectuer un paiement ou vérifier si ses locataires ont payé leur loyer. Le problème majeur est que l'administration fiscale peut vérifier ses transactions immobilières pendant les trois prochaines années.
Étant donné que toutes les transactions immobilières de Emma sont liées à son compte personnel, elle est tenue de fournir tous les relevés bancaires des dix dernières années à l'administration fiscale. Cela donne à l'administration fiscale l'occasion d'auditer les revenus et les dépenses personnels de Emma.
Malheureusement, Emma n'a pas remarqué que ses déclarations de revenus personnelles comportaient de nombreuses erreurs de déclaration et des omissions de revenus chaque année, ce qui l'a obligée à payer de lourdes amendes.
Cependant, si Emma avait un compte bancaire spécialement dédié à ses biens immobiliers d'investissement, non seulement la gestion quotidienne aurait été plus pratique, mais elle aurait très probablement évité l'audit de ses finances personnelles par l'administration fiscale, réduisant ainsi les risques potentiels.
Conclusion
Outre l'obligation légale d'avoir un compte bancaire professionnel, il comporte de nombreux avantages. Par conséquent, de nombreux propriétaires immobiliers optent pour un ou plusieurs comptes spécialisés, même s'ils ne sont pas légalement tenus de le faire. Cela est particulièrement avantageux pour les propriétaires de biens immobiliers saisonniers, les colocataires ou ceux qui possèdent plusieurs propriétés.
Un compte bancaire professionnel doit inclure toutes les transactions liées à l'activité de location et ne doit contenir que ces transactions. Si un compte contient seulement 50 % des flux financiers ou, inversement, comporte de nombreuses transactions personnelles, il perd tout son sens. Par conséquent, nous vous recommandons de :
- Utiliser ce compte pour payer toutes les dépenses liées à votre activité de location et ne pas l'utiliser pour les dépenses personnelles.
- Opter pour un compte professionnel avec une carte bancaire pour éviter les retraits et les paiements en espèces, ou utilisez votre carte bancaire personnelle pour les dépenses liées à la location. Ces pratiques garantiront un suivi financier adéquat.
💡 Micco s'engage à vous offrir une solution complète d'investissement immobilier. Nous vous aidons non seulement à gérer vos biens immobiliers, mais nous vous proposons également des services de compte bancaire professionnel pour une gestion financière simplifiée.
De plus, nous offrons des forfaits fiscaux spécifiques à l'investissement immobilier, à partir de seulement 49€ HT par mois, pour garantir la conformité de vos affaires fiscales.
Que vous soyez un investisseur débutant ou expérimenté dans l'immobilier, Micco vous apporte un soutien professionnel pour rendre vos investissements plus fluides et plus rentables.
